SEPA Lastschriften – ausführliche Zusammenfassung

Handschriftlich unterzeichnetes Mandat notwendig

So soll ab 01. Februar 2014 jeder Lastschrift zwingend ein handschriftlich unterzeichnetes Mandat vorausgehen. Dabei gibt es zwei Typen von Lastschriftsmandaten: ein einmaliges und ein wiederkehrendes Mandat. Ein einmaliges Mandat ist wirklich nur für einen Einzug gültig und kann danach nicht mehr verwendet werden.

Abhängig vom Verfahren, muss der Käufer dieses Mandat nun entweder an den Händler geschickt (CORE, Basislastschrift Verfahren) oder an seine eigene Bank papierhaft senden (B2B, Firmenlastschrift Verfahren). Dieses Mandat ist nicht beitragsgebunden. Es muss also kein neues Mandat erfasst werden wenn sich der Betrag ändert.

Beim Basislastschrift Verfahren gibt der Händler das digitalisierte Mandat wiederum seiner einziehenden Bank mit der Lastschrift mit.

Beim Firmenlastschrift Verfahren verzichtet der Kunde mit Einsendung des Mandats an seine Bank auf das Widerrufsrecht.

Lange Vorlaufsfristen

Der Händler muss den Käufer 14 Tage vor Einzug des Rechnungsbetrags informieren (Pre-Notification), wenn nichts anderes mit ihm vereinbart wurde. Über eine Vereinbarung beispielsweise den AGB kann die Frist jedoch auf einen Tag minimiert werden. Die Form der Vorankündigung ist nicht festgelegt. So kann eine Rechnung die sowieso verschickt wird oder eine E-Mail über die Zahlung informieren.

Bei der ersten Lastschrift muss der Datensatz fünf Bankarbeitstage vor Fälligkeitstermin bei der Bank eingereicht werden. Ab der zweiten Lastschrift (wiederkehrende Lastschrift) reichen zwei Bankarbeitstage vor Fälligkeitstermin. Jede Bank hat ein Zeitfenster (z.B. 14 Uhr) bis die Zahlungen eingereicht werden müssen. Nach diesem Zeitpunkt muss zusätzlich ein weiterer Bankarbeitstag eingerechnet werden.

Bei wiederkehrenden Abbuchungen reicht eine Aufstellung in Form eines Zahlplanes, dem alle folgenden Lastschriften zu entnehmen sind. Ändert sich z.B. zum nächsten Termin nach dem Versandt einer Vorabankündigung der Betrag oder der Fälligkeitstag, so muss eine erneute Vorabankündigung verschickt werden.

Hinweis: Alle Tage beziehen sich auf den Fälligkeitstermin der Lastschrift, der im Buchungssatz angegeben werden muss. Also dem Tag der Abbuchung beim Debitor und der Wertstellung beim Kreditor.

Da ein großer Teil der Internetkäufe über Bankeinzug getrost den erstmaligen Lastschriften zugeordnet werden können, ergibt sich daraus nachstehend skizziertes Dilemma.

Nachtrag vom 22.08.: Wie uns erst heute bekannt wurde, wird offensichtlich erwähnt in einem sog. COR1-Verfahren die Vorlauffrist für die Einreichung bei der Bank ab November 2012 auch bei Erst-Lastschriften auf einen Werktag zu verkürzen.

Lastschrift wie wir sie kennen ist tot

Bisher konnte man spätestens nach einem Werktag davon ausgehen, dass die Lastschrift nicht mehr mangels Deckung zurückgeht und verschickte dann die Ware. Jetzt muss man mindestens sechs Werktage einplanen. Immer vorausgesetzt, der Kunde verschickt umgehend sein handschriftlich unterzeichnetes Mandat an den Händler.

Verschickt er dieses später, verzögert sich die Auslieferung um weitere x Tage. Die Ware muss also deutlich länger reservieren, bis man davon ausgehen kann dass der Käufer – ähnlich der Vorkasse – tatsächlich die Bestellung wahrnehmen möchte.

In vielen Fällen wird ihm das Procedere zu umständlich sein und er verzichtet trotz Bestellung auf die Order. Zumal er Stand heute dieses Mandat ja per Post an den Händler leiten muss. Und auch wenn bis hierher alles seinen Weg geht, bleibt die Frage welcher Kunde heutzutage noch auf seinen Artikel mindestens sechs Werktage + Lieferzeit warten möchte.

Selbstverständlich, kann der Käufer beim Online-Shop auf eine andere Zahlart ausweichen. Doch abhängig von der Kundenstruktur wird dies nicht immer möglich sein. Das wiederum bedeutet einen massiven Umsatzeinbruch und bringt bestenfalls höheren Kosten für alternative Zahlarten wie Kreditkarte, Rechnungskauf und Paypal etc. mit sich, wenn es gelingt die Käufer auf eine andere Zahlart umzuleiten.

Gleichwohl wird es nicht jeden Shop-Betreiber gleich hart treffen. Es hängt ganz davon ab wie hoch der bisherige Anteil der Lastschrift im Zahlarten-Mix ist.

Aber egal, wie man es dreht und wendet: Die Lastschrift, ein bei Online-Händlern und Kunden gleichermaßen beliebtes, weil einfaches und günstiges, Zahlungsmittel, dürfte tot sein.

Aufhalten lassen sich die SEPA Lastschriften nicht mehr. Auch ergeben sich höchstwahrscheinlich für viele Unternehmen tatsächlich einige gewichtige Vorteile. Aber für Online-Händler trifft dies sicherlich nicht zu.

Allerdings steht zu hoffen, dass sich einige Auswüchse, wie beispielsweise das zwingend postalisch zu versendende Mandat noch eindämmen lassen. Auch, ist noch offen, ob und wie sich Payment-Anbieter und auch der einzelne Online-Händler darauf ausrichten, um den aufgeführten Auswirkungen mit Lösungen entgegenzuwirken.

Lesen Sie auf der nächsten Seite mehr zum künftigen Aufwand für die SEPA Lastschriften.